Samenvatting
Jaarverslag grondexploitatie 2023
JAARVERSLAG | begroot | resultaat | verschil |
|---|---|---|---|
Kosten (€) | 2.055.879 | 3.131.887 | -1.076.008 |
Opbrengsten (€) | 8.537.619 | 7.644.126 | -893.493 |
Winstuitname (€) | 0 | 350.757 | -350.757 |
Woningbouw (aantallen geleverd) | 0 | 0 | 0 |
Bedrijven (m²) | 54.065 | 44.394 | -9.671 |
Kantoren (m² bvo) | 0 | 0 | 0 |
Voorzieningen (m² bvo) | 3.500 | 45.329 | 41.829 |
Voor de ontwikkeling van een zonneveld aan de Groene Kadeweg is besloten 4,5 ha. vanuit de MVA-gronden De Vaart 4-6 (complex 809) toe te voegen aan het exploitatiegebied De Vaart 4-6 (complex 803) (RV-23031). De gronden voor het zonneveld zijn doorgeleverd aan het erfpachtcomplex.
De doorlevering van gronden is per saldo negatief voor de grondexploitatie. De historische boekwaarde die bij activatie van MVA-gronden worden overgeboekt, ligt hoger dan de erfpachtopbrengsten. Dit resulteert grotendeels in de kostenoverschrijding van € 1,08 miljoen over 2023.
De opbrengsten van de doorlevering van de gronden voor het beoogde zonneveld bedragen € 0,5 miljoen, gebaseerd op de gekapitaliseerde erfpachtinkomsten. Tegenover deze opbrengsten staat echter dat de levering van één bedrijfskavel is vertraagd, waardoor deze opbrengsten niet zijn gerealiseerd. Hierdoor zijn de opbrengsten in 2023 per saldo € 0,9 miljoen lager uitgevallen.
Vanwege de voortgang van het project is er in 2023 een tussentijdse winst afgedragen van € 0,35 miljoen De winstuitname wordt niet begroot.
Ontwikkelingen totale looptijd grondexploitatie
GRONDEXPLOITATIE | 2023 | 2024 | verschil |
|---|---|---|---|
Eindwaarde (plansaldo) (€) | 14.963.019 | 12.336.835 | -2.626.184 |
Benodigd risicokapitaal (€) | 691.060 | 1.081.833 | -390.773 |
Voortgang realisatie kosten en opbrengsten (%) | 54% | 61% | 7% |
Woningbouw (totaal programma) | 0 | 0 | 0 |
Bedrijven (m²) | 442.859 | 443.079 | 220 |
Kantoren (m² bvo) | 0 | 0 | 0 |
Voorzieningen (m² bvo) | 340.263 | 385.592 | 45.329 |
Eindjaar | 2030 | 2032 | -2 |
Het plansaldo van de grondexploitatie is verslechterd met € 2,63 miljoen tot € 12,34 miljoen Zonder de winstafdracht van 0,35 miljoen zou het plansaldo zijn verslechterd met € 2,3 miljoen
Ongeveer € 0,6 miljoen van deze verslechtering wordt veroorzaakt door activatie en doorlevering van de gronden voor het zonneveld. Daarnaast zijn de investeringen en plankosten met € 1,8 miljoen naar boven bijgesteld vanwege meerwerk en indexering. Door een herberekening van de OZB- en BTW-kosten vallen deze € 0,76 miljoen hoger uit en zijn er € 0,4 miljoen rentekosten geboekt.
De grondopbrengsten zijn verbeterd met € 1,0 miljoen door hogere gerealiseerde en geprognotiseerde grondwaardes.
Het benodigd risicokapitaal is gestegen met € 0,39 miljoen tot € 1,08 miljoen door het toevoegen van twee nieuwe risicoposten voor waterhuishouding en kosten voor de aanleg van stuwen.
De looptijd is vertraagd met 2 jaar naar 2032. Dit komt door het temporiseren van de geprognosticeerde gronduitgifte voor bedrijventerreinen als gevolg van netcongestie problematiek.