Samenvatting
Jaarverslag grondexploitatie 2023
JAARVERSLAG | begroot | resultaat | verschil |
|---|---|---|---|
Kosten (€) | 716.717 | 497.133 | 219.584 |
Opbrengsten (€) | 5.639.280 | 3.532.580 | -2.106.700 |
Winstuitname (€) | 0 | 1.891.049 | -1.891.049 |
Woningbouw (aantallen geleverd) | 10 | 6 | -4 |
Bedrijven (m²) | 0 | 0 | 0 |
Kantoren (m² bvo) | 0 | 0 | 0 |
Voorzieningen (m² bvo) | 0 | 0 | 0 |
De voortgang van Het project is in 2023 vertraagd ten opzichte van de begroting.
In 2023 zijn er vier kavels minder uitgegeven dan begroot. De kosten laten een onderschrijding zien van € 0,2 miljoen door het vertragen van de terreinafwerking. De opbrengsten laten een onderschrijding zien van € 2,1 miljoen omdat er minder kavels zijn uitgegeven dan begroot.
De bijstelling van het risicoprofiel zorgt in de berekening van de winstneming dat er € 1,9 miljoen ruimte is om winst te nemen. De winstneming was niet begroot.
Ontwikkelingen totale looptijd grondexploitatie
GRONDEXPLOITATIE | 2023 | 2024 | verschil |
|---|---|---|---|
Eindwaarde (plansaldo) (€) | 17.055.925 | 16.392.283 | -663.642 |
Benodigd risicokapitaal (€) | 4.961.798 | 3.372.967 | 1.588.832 |
Voortgang realisatie kosten en opbrengsten (%) | 79% | 80% | 1% |
Woningbouw (totaal programma) | 240 | 241 | 1 |
Bedrijven (m²) | 0 | 0 | 0 |
Kantoren (m² bvo) | 0 | 0 | 0 |
Voorzieningen (m² bvo) | 0 | 0 | 0 |
Eindjaar | 2029 | 2030 | -1 |
Het plansaldo van de grondexploitatie is verslechterd met € 0,66 miljoen tot € 16,39 miljoen voordelig. De geboekte winstneming van € 1,9 miljoen heeft een drukkend effect heeft op het saldo van het project. Zonder de winstneming zou het plansaldo met € 1,3 miljoen zijn verbeterd.
Deze verbetering is veroorzaakt omdat voor een groot deel van de kavels in de grondexploitatie normatief berekende grondprijs naar boven is bijgesteld aan de hand van de nieuwe kavelpaspoorten. De verbetering wordt wel deels gedrukt door de hogere plankosten vanwege een langere doorlooptijd van het project.
Het benodigd risicokapitaal is gedaald met € 1,6 miljoen tot € 3,37 miljoen Belangrijkste reden voor deze daling zijn de bijgestelde parameters die worden gebruikt bij het berekenen van het projectmarktrisico, waardoor deze nu lager wordt ingeschat.
Het programma is toegenomen met 1 woning omdat er één grotere kavel gesplitst in twee kavels die beter aansluiten op de vraag vanuit de markt. De looptijd is vertraagd met 1 jaar naar 2030 vanwege een bijstelling in de fasering van de woningbouw uitgifte.