Samenvatting
Jaarverslag grondexploitatie 2023
JAARVERSLAG | begroot | resultaat | verschil |
|---|---|---|---|
Kosten (€) | 5.295.143 | 3.423.211 | 1.871.932 |
Opbrengsten (€) | 4.501.915 | 6.277.133 | 1.775.218 |
Winstuitname (€) | 0 | 1.434.262 | -1.434.262 |
Woningbouw (aantallen geleverd) | 0 | 0 | 0 |
Bedrijven (m²) | 32.920 | 33.822 | 902 |
Kantoren (m² bvo) | 0 | 0 | 0 |
Voorzieningen (m² bvo) | 0 | 0 | 0 |
De voortgang van het project is in 2023 versneld. Door het versnellen is er in 2023 902 m² meer grond uitgeven dan begroot. Daarnaast zijn er meerdere reserveringsvergoedingen ontvangen waardoor de opbrengsten per saldo € 1,9 miljoen hoger zijn uitgevallen dan begroot.
De kosten laten een onderschrijding zien van € 1,87. Dit wordt veroorzaakt doordat een deel van de investeringen van hoofdinfra en riolering naar volgend jaar is uitgesteld.
De voortgang van het project leidt ertoe dat in 2023 € 1,4 miljoen winst is genomen. De winstneming was niet begroot.
Ontwikkelingen totale looptijd grondexploitatie
GRONDEXPLOITATIE | 2023 | 2024 | verschil |
|---|---|---|---|
Eindwaarde (plansaldo) (€) | 54.764.514 | 55.217.459 | 452.945 |
Benodigd risicokapitaal (€) | 6.503.339 | 7.455.942 | -952.603 |
Voortgang realisatie kosten en opbrengsten (%) | 59% | 61% | 2% |
Woningbouw (totaal programma) | 0 | 0 | 0 |
Bedrijven (m²) | 1.314.761 | 1.309.826 | -4.935 |
Kantoren (m² bvo) | 0 | 0 | 0 |
Voorzieningen (m² bvo) | 0 | 0 | 0 |
Eindjaar | 2030 | 2032 | -2 |
Het plansaldo van de grondexploitatie is verbeterd met € 0,45 miljoen tot € 55,22 miljoen voordelig. De geboekte winstneming van € 1,4 miljoen heeft een drukkend effect heeft op het saldo van het project. Zonder de winstneming zou het plansaldo met € 1,9 miljoen zijn verbeterd.
Deze verbetering wordt met name veroorzaakt omdat grondopbrengsten zijn bijgesteld door gunstige marktomstandigheden en ontvangen reserveringsvergoedingen. De kosten zijn door indexering gestegen.
Door de onzekerheid rondom netcongestie is de looptijd van het project met 2 jaar verlengd tot 2032. Deze verlenging in combinatie het over een langere periode faseren van de gronduitgifte heeft een positief effect op de faseringsinvloeden. De rente is wel gestegen maar dit wordt gecompenseerd door een hogere verwachte opbrengstenstijging.
Het benodigd risicokapitaal is gestegen met € 0,95 miljoen tot € 7,46 miljoen De belangrijkste oorzaak hiervoor is het toevoegen van twee nieuwe risico’s als gevolg van extra kosten riolering en volledig vervanging asfalt.