Samenvatting
Jaarverslag grondexploitatie 2023
JAARVERSLAG | begroot | resultaat | verschil |
|---|---|---|---|
Kosten (€) | 13.623.797 | 9.270.579 | 4.353.218 |
Opbrengsten (€) | 7.822.067 | 3.125.662 | -4.696.405 |
Winstuitname (€) | 0 | 1.211.997 | -1.211.997 |
Woningbouw (aantallen geleverd) | 60 | 7 | -53 |
Bedrijven (m²) | 0 | 0 | 0 |
Kantoren (m² bvo) | 0 | 0 | 0 |
Voorzieningen (m² bvo) | 0 | 140 | 140 |
De voortgang in het project is vertraagd.
Er is in 2023 € 4,7 miljoen minder aan opbrengsten gerealiseerd. Dit is met name veroorzaakt door vertraging in de contractvorming van 53 kavels voor woningen. Hierdoor zijn de grondopbrengsten € 3,65 miljoen lager uitgevallen. Daarnaast zijn er voor € 1,05 miljoen aan diverse administratieve correcties doorgevoerd in relatie tot de te declareren onderzoekskosten naar ontplofbare oorlogsresten, een zandlevering en en een opgelegde boete aan een ontwikkelaar.
De kosten laten in 2023 een onderschrijding zien van € 4,35 miljoen Dit is voornamelijk het gevolg van een lagere fondsafdracht aan het complex NOGW (918) vanwege vertraging in de uitvoering. Daarnaast is er sprake van de administratieve correctie in relatie tot de onderzoekskosten naar ontplofbare oorlogsresten.
De bijstelling van het risicoprofiel zorgt in de berekening van de winstafdracht dat er € 1,2 miljoen ruimte is om winst te nemen. De winstuitname wordt niet begroot.
Ontwikkelingen totale looptijd grondexploitatie
GRONDEXPLOITATIE | 2023 | 2024 | verschil |
|---|---|---|---|
Eindwaarde (plansaldo) (€) | 113.289.041 | 99.375.110 | -13.913.931 |
Benodigd risicokapitaal (€) | 76.843.059 | 65.426.951 | 11.416.108 |
Voortgang realisatie kosten en opbrengsten (%) | 44% | 46% | 2% |
Woningbouw (totaal programma) | 4.000 | 4.000 | 0 |
Bedrijven (m²) | 41.640 | 41.640 | 0 |
Kantoren (m² bvo) | 0 | 0 | 0 |
Voorzieningen (m² bvo) | 82.571 | 82.406 | -165 |
Eindjaar | 2.032 | 2032 | 0 |
Het plansaldo van de grondexploitatie is verslechterd met € 13,91 miljoen tot € 99,38 miljoen voordelig. Zonder de geboekte winstuitname van € 1,2 miljoen zou het project zou het plansaldo € 12,7 miljoen verslechterd zijn.
De verslechtering wordt met name veroorzaakt door een daling van de opbrengsten met € 8,1 miljoen Deze daling is voor € 2,4 miljoen te wijten aan bijgestelde grondopbrengsten, grotendeels veroorzaakt door gewijzigde marktomstandigheden. Het overige verschil van € 5,7 miljoen wordt veroorzaakt door de bijstelling van de bijdrage voor het onderzoek naar de ontplofbare oorlogsresten, een zandaankoop en overige opbrengsten.
De kosten zijn gestegen € 2,7 miljoen gestegen als gevolg van een actualisatie en indexatie van de kostenramingen voor het bouw- en woonrijpmaken en de plankosten.
De uitgifte van de woningbouw is vertraagd door de onzekerheid rondom de netcongestie. Hierdoor worden de grondopbrengsten later verwacht, wat een negatief rente-effect heeft. In totaal zijn de faseringseffecten ca. € 3,0 miljoen negatief.
Het benodigd risicokapitaal is gedaald met € 11,4 miljoen tot € 65,4 miljoen Belangrijkste reden voor deze daling zijn de bijgestelde parameters die worden gebruikt bij het berekenen van het projectmarktrisico, waardoor deze nu lager wordt ingeschat.