Samenvatting
Jaarverslag grondexploitatie 2023
JAARVERSLAG | begroot | resultaat | verschil |
|---|---|---|---|
Kosten (€) | 3.443.899 | 2.692.553 | 751.346 |
Opbrengsten (€) | 0 | 988.115 | 988.115 |
Winstuitname (€) | 0 | 2.395.557 | -2.395.557 |
Woningbouw (aantallen geleverd) | 0 | 2 | 2 |
Bedrijven (m²) | 0 | 0 | 0 |
Kantoren (m² bvo) | 0 | 0 | 0 |
Voorzieningen (m² bvo) | 0 | 131 | 131 |
De uitgifte van woningbouwkavels is in 2023 versneld. Van de particulier opdrachtgever (PO) kavels die in 2023 op de markt zijn gezet is reeds 78% gereserveerd en zijn er twee kavels getransporteerd. Per saldo is € 0,99 miljoen meer opbrengsten gerealiseerd door ontvangen reserveringsvergoedingen en grondopbrengsten.
Vanwege de versnelling wordt de terreinafwerking ook versneld aangepakt wat heeft geresulteerd in € 0,91 miljoen hogere kosten.
De voortgang van het lopende grondexploitatie leidt er tevens toe dat in 2023 een winst is afgedragen van € 2,4 miljoen De winstuitname was niet begroot.
Ontwikkelingen totale looptijd grondexploitatie
GRONDEXPLOITATIE | 2023 | 2024 | verschil |
|---|---|---|---|
Eindwaarde (plansaldo) (€) | 9.524.075 | 11.093.206 | 1.569.131 |
Benodigd risicokapitaal (€) | 5.969.503 | 5.058.902 | 910.600 |
Voortgang realisatie kosten en opbrengsten (%) | 64% | 66% | 2% |
Woningbouw (totaal programma) | 273 | 273 | 0 |
Bedrijven (m²) | 0 | 0 | 0 |
Kantoren (m² bvo) | 0 | 0 | 0 |
Voorzieningen (m² bvo) | 0 | 131 | 131 |
Eindjaar | 2027 | 2027 | 0 |
Het plansaldo van de grondexploitatie is verbeterd met € 1,57 miljoen tot € 11,09 miljoen voordelig. De toename van het plansaldo wordt echter gedrukt door de geboekte winstuitname. Als de winstuitname van € 2,4 miljoen niet had plaatsgevonden was het plansaldo verbeterd met ca. € 4,0 miljoen
De verbetering van het plansaldo wordt met name veroorzaakt door de naar boven bijgestelde grondwaarde vanwege gunstige marktomstandigheden in dit specifieke marktsegment.
Het benodigd risicokapitaal is gedaald met € 0,9 miljoen tot € 5,1 miljoen Belangrijkste reden voor deze daling zijn de bijgestelde parameters die worden gebruikt bij het berekenen van het projectmarktrisico, waardoor dit nu lager wordt ingeschat.